Los Roth IRA son muy apreciados por planificadores de retiro ya que crecen libres de impuestos y sus retiros están exentos de gravamen. Sin embargo, existen límites de ingresos que excluyen a los altos sueldos. Por suerte, la vía Backdoor Roth es un recurso legal.
El proceso consta de dos pasos: primero, hace una aportación no deducible a un IRA Tradicional (que no tiene límites de ingresos). Segundo, una vez liquidados los fondos, convierte ese saldo a un Roth IRA. Esta conversión no genera impuestos si no tiene otros saldos tradicionales.
Tenga cuidado con la regla de prorrata. Si posee fondos pre-impuestos en cuentas IRA tradicionales, la conversión tributará proporcionalmente, creando un gasto inesperado. Consolide sus cuentas o mueva saldos a un plan 401(k) corporativo.